——2025年8月26日在县十八届人大常委会第三十一次会议上

沛县人民政府

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，向本次会议报告2024年县级财政决算（草案）情况，请予审议。

一、一般公共预算收支决算情况

（一）全县收支决算

2024年全县一般公共预算收入54.12亿元，同比减收0.47亿元，下降0.9%，完成预算的100%。其中：税收收入37.98亿元，下降7.3%，非税收入16.14亿元，税收占比70.2%。支出118.7亿元，同比增支4.54亿元。其中：民生支出98.82亿元，占一般公共预算支出的83.3%。

分税种地方税收完成情况：增值税完成17.39亿元，下降15.1%。企业所得税完成4.14亿元，下降35.2%。个人所得税完成1.67亿元，下降12.1%。其他税种：资源税2.19亿元，下降7.2%；城市维护建设税1.54亿元，下降18%；房产税2.5亿元，增长26.2%；印花税1.11亿元，增长59%；城镇土地使用税1.27亿元，增长81.9%；车船税0.57亿元，增长1.2%；契税3.43亿元，增长6.4%；耕地占用税1.29亿元，增长288.1%；土地增值税0.68亿元，增长87.8%。

（二）县级收支决算及平衡情况

县级一般公共预算总收入136.7亿元。其中，一般公共预算收入35.8亿元，上级补助收入54.02亿元，下级上解收入13.38亿元，地方政府一般债券转贷收入6.52亿元，上年结转2.59亿元，调入稳调基金0.59亿元，调入政府性基金及其他资金23.8亿元。

县级一般公共预算总支出130.81亿元。其中，一般公共预算支出100.06亿元，上解上级支出10.78亿元，补助下级支出13.7亿元，地方政府一般债务还本3.94亿元，安排预算稳定调节基金2.34亿元。收支相抵，结转下年5.89亿元。

2024年，一般公共预算收支执行总体情况良好，实现了收支平衡。年终结转下年支出5.89亿元，主要是上级下达的部分转移支付项目，需要按照项目实施进度拨付资金，当年未使用完毕按规定结转下年使用。

（三）开发区收支决算及平衡情况

开发区一般公共预算总收入10.73亿元。其中，一般公共预算收入8.72亿元，完成年度预算的105%，增长5.6%，上级补助收入2.01亿元。开发区一般公共预算总支出10.73亿元。其中，一般公共预算支出3.94亿元，完成年度预算的98.5%，下降16%，上解上级支出6.79亿元。当年收支平衡。

二、政府性基金预算收支决算情况

（一）全县收支决算

2024年，全县政府性基金收入50.47亿元，同比减收14.06亿元，下降21.8%，完成预算的100.9%；支出54.87亿元，同比减支6.54亿元，下降10.61%。

（二）县级收支决算及平衡情况

县级政府性基金预算总收入99.68亿元。其中，政府性基金收入50.37亿元，上级补助收入3.08亿元，下级上解收入0.19亿元，地方政府专项债务转贷收入45.58亿元，上年结转收入0.11亿元，调入资金0.36亿元。

县级政府性基金总支出99.23亿元。其中，政府性基金支出54.61亿元，补助下级支出0.35亿元，调出资金21.76亿元，地方政府专项债务还本支出21.72亿元，上解上级支出0.79亿元。收支相抵，结转下年0.45亿元。

2024年，政府性基金预算收支执行总体保持平衡。从政府性基金调出21.76亿元至一般公共预算，为全口径预算综合平衡提供了有力支撑。年终结转下年支出0.45亿元，符合政府性基金结转相关规定。

（三）开发区收支决算及平衡情况

开发区政府性基金预算总收入7.67亿元。其中，政府性基金收入5.95亿元，完成年度预算的100.1%，下降44.5%，上级补助收入1.72亿元。开发区政府性基金总支出7.67亿元。其中，政府性基金支出6.21亿元，完成年度预算的99.7%，下降33.5%。上解上级支出1.46亿元。当年收支平衡。

三、国有资本经营预算收支决算情况

县级国有资本经营预算总收入0.1亿元，其中：上级补助收入0.05亿元，上年结转收入0.05亿元。县级国有资本经营预算总支出0.1亿元，其中：国有资本经营支出0.02亿元，调出资金0.08亿元。当年收支相抵。

四、社会保险基金预算收支决算情况

县级社会保险基金收入23.5亿元，减少0.74亿元，下降3.05%。社会保险基金支出19.41亿元，增支0.2亿元，增长1.02%。社会保险基金当年收支结余4.09亿元，年末滚存结余31.78亿元。

五、政府债务管理情况

2024年，省财政厅核定我县地方政府债务限额为175.78亿元，其中：一般债务限额41.62亿元，专项债务限额134.16亿元。2024年省转贷我县地方政府债券52.1亿元，其中：一般债券3.78亿元，主要用于市政道路工程、交通工程、校舍工程、水利提升工程等；专项债券23.86亿元，主要用于安置房建设、城区雨污分流、妇幼保健院建设、专项置换债券等；再融资债券24.46亿元，全部用于置换到期债券。2024年末地方政府债务余额为161.7亿元，其中：一般债务39.66亿元，专项债务122.04亿元。我县债务余额控制在核定的债务限额内，地方政府债务风险总体可控。

六、篮球比分直播：2024年预算执行中的其他情况报告

（一）财政转移支付情况

2024年，上级对我县转移支付补助57.15亿元，其中：返还性收入7.01亿元，一般性转移支付36.18亿元，专项转移支付13.96亿元。县对镇（街道）转移支付补助14.05亿元，其中：返还性收入5.68亿元，一般性转移支付7.89亿元，专项转移支付0.48亿元。

（二）预算稳定调节基金情况

2024年，县级预算稳定调节基金年初余额0.59亿元，当年补充2.34亿元，当年动用0.59亿元，年末余额为2.34亿元。

七、部门决算

汇总2024年县级部门决算，县级部门预算单位收入总计102.32亿元，其中：财政拨款100.26亿元，上年结转2.06亿元；支出合计100.46亿元，其中：基本支出35.42亿元，项目支出65.04亿元。结转下年支出1.86亿元。

八、落实县人大及其常委会决议和主要工作开展情况

2024年，全县财政部门认真贯彻执行预算法及其实施条例，严格落实县人大及其常委会决议，落实好各项财税政策，加强财政资源统筹，兜牢兜实“三保”底线，加强政府债务管理，深化财税体制改革，为全县经济社会高质量发展提供了有力的财政保障。债务管理工作获省财政厅“隐性债务化解工作”、“经营性债务管理工作”第一档资金奖励；市对县重点工作考核指标在全市考核中连续五年位列第1名。

（一）突出精准施策，着力支持经济持续回升向好。加强财政资源统筹，用好税费优惠、超长期特别国债、新增国债、专项债等多种政策工具，切实发挥好积极财政政策服务高质量发展的效能。一是精准落实税费支持政策。不折不扣落实国家出台的减税降费政策，坚决执行推动经济运行整体好转政策措施，推动政策红利精准直达，全年减税降费及退税8.2亿元，有效减轻企业特别是制造业和中小微企业负担，激发市场主体活力。二是支持现代产业体系建设。统筹安排资金1091万元，支持钢铁冶炼、机械制造等传统产业链数字化转型。安排2217万元，支持工业企业实施设备更新和技术改造。安排730万元，支持专精特新中小企业及单项冠军企业培育。三是落实普惠金融政策。强化政策协同和落实，发挥“苏农贷”“苏科贷”“小微贷”“富民创业贷”等金融产品政策功能，引导金融机构加大对科技创新、普惠小微等支持力度。全年累计投放优惠贷款超18亿元，支持中小微企业超2000户，带动超万人就业。四是着力扩大有效投资。扩大专项债券投向领域和用作资本金范围，加快专项债券发行和使用，全年争取政府新增专项债券23.86亿元，推动全县3大类10个重大项目建设，带动有效投资超80亿元。争取超长期国债0.32亿元，重点支持推动大规模设备更新和消费品以旧换新。用好增发国债资金3.57亿元，重点支持我县城区排水通道、雨污分流、高标准农田等重大农田水利工程建设。

（二）突出民生改善，持续加大重点保障力度。坚持尽力而为、量力而行，优化财政支出结构，强化基本民生财力保障，全县民生支出100.73亿元，超全县一般公共预算支出的80%。一是支持教育优先发展。全县教育支出27.13亿元，支持学前教育普惠保障、义务教育强校提质、普通高中内涵建设、职业教育提档升级，推动教育高质量发展。二是落实就业优先政策。全年拨付2600余万元，支持发放各类就业创业补贴、开展就业培训、保障重点人群就业、开发公益性岗位等，着力促进就业创业。设立人才专项资金2000万元，支持大学生招引和高端人才引进。三是支持提高*篮球比分直播水平。全县*篮球比分直播与就业支出20.56亿元，足额安排一般公共预算对社保基金补助，支持落实养老金提标。拨付低保、五保、困难儿童、残疾人等困难群众补贴2.86亿元，有效织牢织密*篮球比分直播网。四是支持健康沛县建设。城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高到每人每年700元，基本公共卫生服务基础补助标准提高到每人每年103元，落细落实上级规定服务项目。统筹安排6.2亿元，支持县妇幼保健院、中医院新院等基础设施建设，全县就医环境显著提升。五是支持全面推进乡村振兴。加大对乡村振兴的投入力度，全县农林水支出16.27亿元，全县土地出让收入用于农业农村的比例超过8%。统筹安排资金2.28亿元，支持新建高标准农田1.8万亩，改造提升7.4万亩。发放耕地地力保护补贴1.15亿元、稻谷补贴0.31亿元，保障种粮农民合理收益，夯实粮食安全根基。六是支持生态环境保护。全县节能环保支出3.46亿元，支持深入打好蓝天、碧水、净土保卫战，生态环境持续向好。

（三）加强风险研判，着力保障财政平稳运行。坚持促改革、防风险，切实提升治理效能和资金效益。一是严格落实过紧日子要求。持续压减日常运转类支出，严控会议费、培训费支出，大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出，压减资金统筹用于保民生、促发展。二是兜牢“三保”底线。始终把“三保”摆在财政工作的优先位置，统筹上级转移支付和自有财力，优先足额安排“三保”预算59.27亿元。严格“三保”预算执行，强化“三保”库款保障，确保“三保”支出按时足额到位。三是大力防范化解债务风险。统筹地方债务风险化解和稳定发展，进一步落实一揽子化债方案，通过地方政府债务监管平台，常态化实施债务总量管控，规范县属国有企业投融资行为，有序化解存量隐性债务，切实防范债务风险。全县政府债务还本付息足额列入年度财政预算并按期偿付，债务风险总体可控。四是加强财会监督。优化财会监督方式方法，坚持日常监督与专项监督相结合，发现问题与推动整改一体推进，提高财会监督实效。组织对全县预算单位预算执行情况进行监督检查，严肃财经纪律，切实提升预算单位财务管理规范化水平。

（四）坚持改革创新，全面提升财政管理效能。牢固树立“大财政”理念，全面推进财政管理法治化、科学化、标准化、规范化，全力服务保障高质量发展。一是深化零基预算改革。出台《沛县深化零基预算改革方案》，全面实施零基预算改革，以零为起点、以当年财力为基础，以县委、县政府重点工作任务为引领，坚持量入为出、量力而行，打破项目和支出固化格局，实现项目零基、资金零基，构建应保必保、应压尽压、讲求绩效的资金安排机制，增强财政统筹平衡能力。二是加强一体化系统运维管理。持续优化预算编制、预算执行、预算监控、绩效评价等模块功能，强化结果导向运用，硬化预算约束，财政管理规范化、标准化、信息化水平进一步提升。三是持续推进预决算公开。落实人大预算审查监督制度，全县65家单位全部按时公开预决算信息，广泛接受社会监督，全面提升了预算透明度。四是推动预算绩效管理提质增效。研究建立绩效评价工作基本标准，将绩效管理深度融入预算编制执行全过程，在日常绩效评价的基础上，选取3个项目开展重点绩效评价，结合评价结果合理调整支出政策和预算安排，强化绩效管理激励约束。五是深入推进依法理财。坚持依法行政，严格执行重大事项决策规则，对涉及经济社会发展全局的重大行政决策事项，经合法性审查通过后，提交局党委会集体讨论。树立正确的“权力观”，正确行使手中的权力，结合财政工作，进一步健全财政管理制度、规范工作程序、优化业务流程、严格执法行为。

（五）坚持转型发展，县属企业运行稳中向好。2024年，我县全面落实中央、省市县篮球比分直播：国资国企改革的决策部署，坚持国有企业改革深化提升、促进国有资本保值增值作为首要任务，结合省委巡视反馈问题整改，全面加强企业运营监管，有效防范化解各类风险，全县国企改革工作成效明显。一是国企改革进一步走深走实。坚持目标导向、问题导向，深入实施国有企业改革深化提升行动，目前主体任务平均完成率超过82%，国有资本配置效率加快提升，有效激发企业发展内生动力。二是高标准开展国有资产清查利用工作。成立国有资产清查利用工作专班，细化工作举措，资产清查利用工作有序推进。创新资产赋码管理新模式，对企业资产进行赋码管理，实行一物一卡一码的“三个一”管理模式，为有形固定资产办理“身份证”，让资产管理“看得清楚，管得明白”。同时，结合资产变化情况，及时更新信息，实时监督。2024年县属企业房产实现租售收入2.17亿元，资产盘活质效逐步显现。三是企业投融资行为逐步规范。充分发挥县投融资联席会议职能作用，规范审批程序，严格审批权限，压减非必要投融资项目，严格县属监管企业投资项目审核管理。2024年融资计划为总量管控，投资、融资计划均审减74.1亿元，分别压降42.5%、16.5%。严格按照省市要求控制企业综合融资成本，制定存量高成本债务置换计划，优化存量债务结构，严防超成本上限融资。平台公司2024年平均综合融资成本5.26%，较2023年下降0.05个百分点。

2024年全县财政决算情况总体良好。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行还面临一些困难和问题，主要是：财政收支矛盾更加突出，税收增收的可持续性压力加大，财政“紧平衡”成为常态；个别部门预算绩效观念不强，财政资金使用效率有待进一步提高；地方政府性债务防范化解风险压力增大，财政运行风险持续增加。我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以解决。

以上报告，请予审议。